Introdução
Com a opção de vincular várias empresas ao mesmo plano de contas, estando esse associado à uma máscara, onde as empresas se encontram vinculadas, tem-se a possibilidade de visualizar os lançamentos, como também os saldos das contas contábeis, de forma consolidada. Vale ressaltar que o plano de contas contábil continua sendo por ano fiscal, logo, todo ano terá seu plano de contas e as alterações em um plano de contas serão realizadas somente para a conta de um determinado ano.
Cada ano fiscal conterá:
– Máscara do plano de contas.
– Agrupamentos de contas para clientes, fornecedores e obras.
– Plano de contas.
– Sequência da conta reduzida.
– Personalização de cap.
– Configuração do relatório de balanço patrimonial.
– Comentário e Pendência (Serão distintos para cada ano).
– Máscara do plano de contas
Acesso
1. Execute o Módulo Fiscal
2. Clique no menu Contabilidade
3. Clique no submenu Máscara do Plano de Contas
Máscara do Plano de Contas
Para iniciar o plano de contas de um certo ano, o mesmo deverá ter uma máscara cadastrada, onde essa máscara poderá ser a mesma ou poderá ser alterada. Na tela abaixo são visualizadas as máscaras cadastradas, como também, as empresas vinculadas à elas e os agrupamentos por obra. Esses dados podem ser filtrados por Ano e/ou Empresa
Ao realizar o fechamento fiscal de um determinado ano, o ano posterior ao que está sendo fechado deverá possuir seu plano de contas cadastrado, sendo que todas as contas do grupo Ativo e Passivo que possuírem saldo no ano, que está sendo fechado, terão seus saldos transferidos para o ano seguinte.
Para essa operação ser realizada foi criada uma tela de migração do plano de contas do ano atual para o próximo ano, onde todas a contas que possuem saldo deverão ser preservadas para seu saldo ser transposto para o ano seguinte.
A tela de migração vai realizar o vínculo entre as contas de um ano para outro, podendo assim a conta do próximo ano ser alterada. A tela de migração vai obrigar a migração de todas as contas que possuírem saldo no ano atual para o ano seguinte, porém as contas com o saldo zerado tem sua migração opcional.
Definição da Máscara do Plano de Contas
Para abrir a tela abaixo, basta clicar no botão Novo ou dar duplo clique nas linhas dos grids “Máscaras anuais do plano de contas”/”Empresas vinculadas à máscara”, da tela Máscara do plano de contas. Nela poderá ser efetuado o cadastro/alteração/exclusão das máscaras do plano de contas.
Segue os detalhamentos dos campos dessa tela:
Ano: ano fiscal ao qual, se aplicará o plano de contas que será associado à máscara;
Descrição: descrição da máscara;
Máscara da conta: formatação da máscara da conta;
Mostrar conta reduzida: se irá visualizar/imprimir a conta reduzida;
Criar conta contábil (Cliente/Fornecedor) seguindo a sequência do grupo de contas: Se marcado será criado uma conta no plano de contas seguindo a sequência do grupo, quando processar a etapa Cliente/Fornecedor. Caso contrário a conta será criada com o agrupamento seguido do código do Cliente/Fornecedor;
Tipo de plano de contas referencial: indicar a qual tipo de plano de contas referencial, a máscara estará associada;
Cliente: agrupamento de cliente;
Fornecedor: agrupamento de fornecedor;
Empresa: escolher empresa para ser vinculada à máscara. Obs: será listado para escolha, apenas as empresas que o usuário tem permissão;
Inserir: insere a empresa selecionada ao grid “Empresas vinculadas à máscara”;
Excluir: remove a(s) empresa(s) selecionada(s) do grid “Empresas vinculadas à máscara.
Empresas vinculadas à máscara: exibe todas as empresas vinculadas à máscara.
Observações:
- É possível alterar o tipo do plano de contas referencial, com a contabilidade fechada.
- 1.A partir do momento que uma máscara estiver sendo utilizada por um plano de contas ou por um agrupamento de conta, ela não poderá ser alterada ou excluída;
- 2.Não poderá alterar a máscara e o agrupamento de cliente e/ou fornecedor caso exista alguma empresa, vinculada a máscara, com o ano fiscal fechado;
- 3.Não poderá excluir empresas que possuam lançamentos fiscais para o ano da máscara;
- 4. Não poderá incluir empresas que realizaram encerramento das atividades em algum ano anterior.
Replicar
Essa ação irá replicar a máscara selecionada e tudo que estiver vinculada à ela. Deverá ter permissão de aprovação no programa: CLMASCARA. Não permitirá replicar máscara que não tenha plano de contas vinculado nela. Não pode haver máscara no ano posterior para nenhuma das empresas vinculadas na máscara selecionada.
Manutenção de agrupamentos de contas por obra
Para configurar um agrupamento por obra, basta clicar no botão Grupo Obra ou dar duplo clique nas linhas do grid “Agrupamento por obra”, da tela Máscara do plano de contas, onde será visualizada a tela abaixo, listando todas as obras das empresas vinculadas à máscara, no grid Obras cadastradas, podendo selecioná-las, através de um duplo clique ou clicando no botão (superior) de seta , para o grid Obras selecionadas. Para remover o agrupamento é só fazer o inverso. A coluna Conta do grid Obras selecionadas é editável, onde será informada a conta do agrupamento. As informações só serão salvas, após clicar no botão Gravar.
Tipo cálculo
Na tela (abaixo) Tipo de cálculo, informa-se o tipo de cálculo dos grupos de contas, sendo essa configuração por ano fiscal. Para configurar o tipo de cálculo de um plano de contas basta clicar no botão Tipo cálculo, na tela Máscara do plano de contas.
Importar CAP
Uma empresa pode estar vinculada a uma máscara em um ano fiscal, nessa máscara pode existir mais de uma empresa vinculada. Nesse caso, é possível importar a personalização dos caps de uma empresa para outra empresa que esteja vinculada a mesma máscara no ano fiscal. Isso é feito ao clicar em Importar CAP, na tela de Máscara do plano de contas.
Eliminar
Essa ação irá eliminar a máscara e tudo que estiver vinculada à ela. Deverá ter permissão de aprovação no programa: CLMASCARA. Não pode haver migração para um ano posterior vinculada a essa máscara. Se houver, o usuário receberá um aviso informando a máscara e sua descrição e o ano em que existe o vínculo. Não pode haver nenhum lançamento contábil para contas contábeis dessa máscara.